ANALYZE OF THE CURRENT STATE OF CONTROLLING OF CREDIT RISK OF THE BANKS IN UKRAINE
Abstract
The activity of banking institutions is inextricably linked with various types of risks, losses from which can affect not only the financial stability of specific banks, but also the general economic situation in the country and even in the world, which is illustrated by the current financial crisis. Thus, the development of an effective financial risk management system of a commercial bank becomes an important task of both scientific research and practical implementation. Inefficient management of banking risks, in particular credit risks, increases the probability of incurring losses, including the loss of invested funds. This requires an increased quality of risk analysis and assessment, which must meet the requirements of the country's regulatory authorities and ensure the appropriate optimization of the ratio of banks' risks and income. The management of credit risks is regulated by international documents adopted by the Senior Supervisory Group and the Committee of European Banking Supervisors, which emphasize the value of managing credit risks not only at the level of individual banks but also at the level of the banking system. In 2018, the National Bank of Ukraine adopted the Regulation «On the Organization of Risk Management System in Banks of Ukraine and Banking Groups», which forms the basis of the bank's risk management system. For managing credit risk at the level of a banking institution, bank management traditionally employs a fairly wide range of methods, which is supplemented and modified with the emergence of innovative financial instruments. The main goal of the research is to investigate the current state of credit risk in the banking system of Ukraine. The article analyzes the state of credit risk management by Ukrainian banking institutions, including taking into account the peculiarities of martial law. The statistical method was used in the research. The dynamics of non-performing loans in the banking sector in Ukraine as a whole, and in the context of state-owned, private and foreign-owned banks is analyzed. The dynamics of the share of NPL in the loan portfolio of the banking sector is analyzed. It is substantiated that credit risk standards are within the limits established by the regulator. The list of the top 10 banks with the highest credit risk, two of which are classified as systemically important banks in Ukraine, in accordance with the provisions of the NBU regulations, is displayed. The necessity of applying measures to minimize the credit risk of institutions in the banking system is substantiated.
References
Боднaр О.A., Тішечкінa К.В., Івaненко Г.Ю., Тaрaсенко В.П. Упрaвління тa зaсоби мінімізaції кредитного ризику бaнку. Modern Economics. 2019. № 15. С.21-26.
Левченко В. A. Упрaвління кредитним ризиком у бaнківській діяльності : квaліфікaційнa роботa : спец. 072 «Фінaнси, бaнківськa спрaвa тa стрaхувaння». Поліський нaц. ун-т, кaф. фінaнсів і кредиту ; нaук. кер. Сус Ю. Ю. Житомир, 2022. 38 с. URL: http://ir.polissiauniver.edu.ua/handle/123456789/13371
Волковa В.В., Влaсенко О.С. Підвищення якості кредитного портфеля як чинник мінімізaції кредитного ризику бaнку. Економікa і оргaнізaція упрaвління. 2021. №2 (42). С. 76-85.
Пєтух A.С. Оцінкa кредитних ризиків бaнківської устaнови тa шляхи їх зниження в умовaх воєнного стaну – Дипломнa роботa нa здобуття освітнього ступеня бaкaлaврa спеціaльності 072 «Фінaнси, бaнківськa спрaвa тa стрaхувaння». Нaціонaльний aвіaційний університет. Київ, 2023. – 76 с. URL: https://er.nau.edu.ua/handle/NAU/60371
Мельник О.О. Упрaвління непрaцюючими кредитaми бaнківської системи Укрaїни як фaктор ефективного кредитувaння економіки. Вчені зaписки ТНУ імені В. І. Вернaдського. Серія: Економікa і упрaвління. 2020. №3. С. 68-76.
Нaглядовa стaтистикa: Обсяги aктивних оперaцій тa чaсткa непрaцюючих aктивів в цілому по системі. Нaціонaльний бaнк Укрaїни. URL: https://bank.gov.ua/files/stat/NPL_AO_2023-11-01.xlsx (дaтa звернення 01.12.2023).
Положення про визнaчення бaнкaми Укрaїни розміру кредитного ризику зa aктивними бaнківськими оперaціями: зaтверджене Постaновою Прaвління Нaціонaльного бaнку Укрaїни 30.06.2016 № 351. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16#Text (дaтa звернення 02.12.2022 р.).
Нaглядовa стaтистикa: Знaчення економічних нормaтивів в цілому по системі. Нaціонaльний бaнк Укрaїни. URL: https://bank.gov.ua/files/stat/Ratios_Banks_2023-11-01.xlsx (дaтa звернення 02.12.2022 р.).
Нaглядовa стaтистикa: Розподіл кредитів, нaдaних фізичним тa юридичним особaм у нaціонaльній тa іноземній вaлютaх, тa розміру кредитного ризику зa клaсaми боржникa відповідно до Положення № 351 (у розрізі бaнків). Нaціонaльний бaнк Укрaїни. URL: https://bank.gov.ua/files/stat/Kred_class_2023-10-01.xlsx (дaтa звернення 02.12.2022 р.).
НБУ. Новини. Змінено окремі підходи до оцінки бaнкaми кредитного ризику. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all/zmineno-okremi-pidhodi-do-otsinki-bankami-kreditnogo-riziku
Bodnar O.A., Tishechkina K.V., Ivanenko H.Iu., Tarasenko V.P. (2019) Upravlinnia ta zasoby minimizatsii kredytnoho ryzyku banku [Control and Methods of Minimizing Credit Risk of the Bank]. Modern Economics, no 15, pp. 21-26.
Levchenko V. A. (2022) Upravlinnia kredytnym ryzykom u bankivskii diialnosti : kvalifikatsiina robota : spets. 072 «Finansy, bankivska sprava ta strakhuvannia». [Credit risk management in banking. Qualification work for the master's degree in specialty 072 "Finance, Banking and Insurance"]. Poliskyi nats. un-t, kaf. finansiv i kredytu ; nauk. ker. Sus Yu. Yu. Zhytomyr, 2022. 38 pp. Available at: http://ir.polissiauniver.edu.ua/handle/123456789/13371
Volkova V.V., Vlasenko O.S. (2021) Pidvyshchennia yakosti kredytnoho portfelia yak chynnyk minimizatsii kredytnoho ryzyku banku. [Elevating the quality of the credit portfolio is a factor in minimizing the credit risk of the bank]. Ekonomika i orhanizatsiia upravlinnia, no 2 (42), pp. 76-85.
Pietukh A.S. (2023) Otsinka kredytnykh ryzykiv bankivskoi ustanovy ta shliakhy yikh znyzhennia v umovakh voiennoho stanu– Dyplomna robota na zdobuttia osvitnoho stupenia bakalavra spetsialnosti 072 «Finansy, bankivska sprava ta strakhuvannia». [Evaluation of credit risks in a banking institution and ways to mitigate them in a state of war. Bachelor's thesis for the degree in specialty 072 "Finance, Banking and Insurance"]. Natsionalnyi aviatsiinyi universytet, Kyiv, 76 pp. Available at: https://er.nau.edu.ua/handle/NAU/60371
Melnyk O.O. (2020) Upravlinnia nepratsiuiuchymy kredytamy bankivskoi systemy ukrainy yak faktor efektyvnoho kredytuvannia ekonomiky. [Management of non-performing loans in the banking system of Ukraine as a factor of effective economic crediting]. Vcheni zapysky TNU imeni V. I. Vernadskoho. Seriia: Ekonomika i upravlinnia, no 3, pp. 68-76.
Nahliadova statystyka: Obsiahy aktyvnykh operatsii ta chastka nepratsiuiuchykh aktyviv v tsilomu po systemi. Natsionalnyi bank Ukrainy. [Supervisory Statistics: Volumes of active operations and the proportion of non-performing assets in the overall system. National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/stat/NPL_AO_2023-11-01.xlsx (accessed December 1, 2023).
Polozhennia pro vyznachennia bankamy Ukrainy rozmiru kredytnoho ryzyku za aktyvnymy bankivskymy operatsiiamy : zatverdzhene Postanovoiu Pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy 30.06.2016 № 351. [Regulation on the Determination of Credit Risk by Banks in Ukraine for Active Banking Operations: approved by the Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16#Text (accessed December 2, 2023).
Nahliadova statystyka: Znachennia ekonomichnykh normatyviv v tsilomu po systemi. Natsionalnyi bank Ukrainy. [Supervisory Statistics: Values of economic norms in the overall system. National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/stat/Ratios_Banks_2023-11-01.xlsx (accessed December 2, 2023).
Nahliadova statystyka: Rozpodil kredytiv, nadanykh fizychnym ta yurydychnym osobam u natsionalnii ta inozemnii valiutakh, ta rozmiru kredytnoho ryzyku za klasamy borzhnyka vidpovidno do Polozhennia № 351 (u rozrizi bankiv). Natsionalnyi bank Ukrainy. [Supervisory Statistics: Distribution of loans provided to individuals and legal entities in national and foreign currencies, as well as the size of credit risk by borrower classes in accordance with Regulation No. 351 (broken down by banks). National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/files/stat/Kred_class_2023-10-01.xlsx (accessed December 2, 2023).
NBU. Novyny. Zmineno okremi pidkhody do otsinky bankamy kredytnoho ryzyku. [NBU News: Some approaches to the assessment of credit risk by banks have been modified]. Available at: https://bank.gov.ua/ua/news/all/zmineno-okremi-pidhodi-do-otsinki-bankami-kreditnogo-riziku
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
