ДІЯЛЬНІСТЬ БАНКІВ В СИСТЕМІ ПРОТИДІЇ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ДОХОДІВ ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ
Анотація
У статті акцентується увага на актуальності боротьби з тероризмом і легалізацією доходів, отриманих злочинним шляхом. Банківську систему визначено як ключовий сегмент, через який здійснюється відмивання коштів, отриманих незаконно. Розглядається динаміка інформування про фінансові операції, проведені банківськими установами. Аналізуються нові правила фінансового моніторингу на період дії воєнного стану, зокрема щодо фінансових операцій, які в цей період не потребують встановлення джерел походження коштів. Також висвітлено спрощені процедури ідентифікації та верифікації покупців військових облігацій. Описано особливості фінансового моніторингу банками під час того, як їх клієнти – фізичні особи – вносять готівку на свої поточні рахунки. Зокрема, розглядається випадок, коли клієнт банку, який є фізичною особою, вносить готівку на поточний рахунок у розмірі, що відповідає або перевищує встановлений поріг фінансової операції.
Посилання
Барановський О.І. «Відмивання» грошей: сутність та шляхи запобігання : монографія. Харків : Форт, 2003. 472 с.
Висоцька, І.Б., Нагірна, О.В. (2023) Роль банківських установ у системі протидії легалізації та відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом. Науковий вісник Львівського державного університету внутрішніх справ (серія економічна), (2), 3–9. DOI: https://doi.org/10.32782/2311-844X/2023-2-1
Звіт Державної служби фінансового моніторингу України за 2022 рік. URL: https://fiu.gov.ua/ assets/userfiles/0350/zvity/zvit2022ukr.pdf (дата звернення: 15.02.2024).
Інформування про результати роботи Держфінмоніторингу за 203 рік URL: https://fiu.gov.ua/pages/dijalnist/funkcional/news/Informuvannya-pro-rezultati-roboti-derzhfinmonitoringu-za-2023-rik.html (дата звернення: 15.02.2024).
Коваленко В.В., Дмитров С.О., Єжов А.В. Міжнародний досвід у сфері запобігання та протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму : монографія. Суми : УАБС НБУ, 2007. 140 с.
Нацбанк розкрив 7 основних схем відмивання грошей банками URL: https://finclub.net/ua/analytics/natsbank-rozkryv-7-osnovnykh-skhem-vidmyvannia-hroshei-bankamy.html) (дата звернення: 15.02.2024).
Офіційний сайт Національного банку України. URL: https://bank.gov.ua/ua (дата звернення: 15.02.2024).
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 06.12.2019 № 361-IX. URL:https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20?find=1&text (дата звернення: 15.02.2024).
Про особливості виконання окремих вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу, валютного нагляду, нагляду з питань реалізації і моніторингу ефективності персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) протягом дії воєнного стану: Постанова Національного банку України від 23.03.2022 № 60. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0060500-22#Text (дата звернення: 15.02.2024).
Про роботу банківської системи в період запровадження воєнного стану: Постанова Національного банку України №18 від 24.02.2022. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0018500-22#Text (дата звернення: 15.02.2024).
Baranovskyi O.I. (2003) «Vidmyvannia» hroshei: sutnist ta shliakhy zapobihannia ["Laundering" of money: essence and ways of prevention]: monohrafiia [a monograph]. Kharkiv : Fort, 472 p. (in Ukrainian)
Vysotska, I.B., Nahirna, O.V. (2023). Rol bankivskykh ustanov u systemi protydii lehalizatsii ta vidmyvannia dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom. [The role of banking institutions in the system of combating the legalization and laundering of proceeds obtained through crime] Naukovyi visnyk Lvivskoho derzhavnoho universytetu vnutrishnikh sprav (seriia ekonomichna), (2), no 3–9. DOI: https://doi.org/10.32782/2311-844X/2023-2-1
Zvit Derzhavnoi sluzhby finansovoho monitorynhu Ukrainy za 2022 rik [Report of the State Financial Monitoring Service of Ukraine for 2022] Available at: https://fiu.gov.ua/ assets/userfiles/0350/zvity/zvit2022ukr.pdf (accessed February 15, 2024).
Informuvannia pro rezultaty roboty Derzhfinmonitorynhu za 203 rik [Information on the results of the State Financial Monitoring Service for the year 2023] Available at: https://fiu.gov.ua/pages/dijalnist/funkcional/news/Informuvannya-pro-rezultati-roboti-derzhfinmonitoringu-za-2023-rik.html (accessed February 15, 2024).
Kovalenko V.V., Dmytrov S.O. and Yezhov A.V. (2007) Mizhnarodnyi dosvid u sferi zapobihannia ta protydii vidmyvanniu dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, ta finansuvanniu teroryzmu [International experience in the field of prevention and countermeasures against money laundering and terrorist financing]: monohrafiia [a monograph]. Sumy : UABS NBU. 140 р. (in Ukrainian)
Natsbank rozkryv 7 osnovnykh skhem vidmyvannia hroshei bankamy [The National Bank revealed 7 main money laundering schemes by banks] Available at: https://finclub.net/ua/analytics/natsbank-rozkryv-7-osnovnykh-skhem-vidmyvannia-hroshei-bankamy.html) (accessed February 15, 2024).
Ofitsiinyi sait Natsionalnoho banku Ukrainy [Official website of the National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/ua (accessed February 15, 2024).
Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia: Zakon Ukrainy vid 06.12.2019 № 361-IX [On prevention and countermeasures against the legalization (laundering) of proceeds of crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction: Law of Ukraine dated December 6, 2019 No. 361-IX]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20?find=1&text (accessed February 15, 2024).
Pro osoblyvosti vykonannia okremykh vymoh zakonodavstva u sferi finansovoho monitorynhu, valiutnoho nahliadu, nahliadu z pytan realizatsii i monitorynhu efektyvnosti personalnykh spetsialnykh ekonomichnykh ta inshykh obmezhuvalnykh zakhodiv (sanktsii) protiahom dii voiennoho stanu: Postanova Natsionalnoho banku Ukrainy vid 23.03.2022 № 60 [On the peculiarities of the implementation of certain requirements of the legislation in the field of financial monitoring, currency supervision, supervision of the implementation and monitoring of the effectiveness of personal special economic and other restrictive measures (sanctions) during the martial law: Resolution of the National Bank of Ukraine dated 03/23/2022 No. 60]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0060500-22#Text (accessed February 15, 2024).
Pro robotu bankivskoi systemy v period zaprovadzhennia voiennoho stanu: Postanova Natsionalnoho banku Ukrainy №18 vid 24.02.2022. [On the operation of the banking system during the introduction of martial law: Resolution of the National Bank of Ukraine No. 18 dated 24.02.2022.] Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0018500-22#Text (accessed February 15, 2024).
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.
