ОСОБЛИВОСТІ ПЕРВИННОГО ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ В ЕКОНОМІЧНОМУ ПРОСТОРІ ДЕРЖАВИ
Анотація
Наукове дослідження присвячене актуальним питанням щодо функціонування національної системи фінансового моніторингу України. Окрему увагу приділено ролі суб’єктів первинного моніторингу в економічному просторі держави. Метою даного дослідження є систематизація особливостей становлення первинного фінансового моніторингу в Україні та окреслення перспектив розвитку його в умовах сучасних викликів і загроз. Встановлено, що тінізація доходів породжує не тільки значні фінансові проблеми, а й гострі економічні та соціальні проблеми. Найактивнішу участь у здійсненні первинного фінансового моніторингу беруть банківські установи. Водночас політика оптимізації витрат веде до зменшення кількості структурних підрозділів установ, що здійснюють первинний фінансовий моніторинг. Тому з метою підвищення ефективності роботи СПФМ подальший розвиток системи первинного фінансового моніторингу має бути спрямований у чотирьох напрямах – підвищення якості ідентифікації та верифікації, удосконалення ризик-орієнтованого підходу, посилення контролю і відповідальності, автоматизація процесів звітності.
Посилання
Бірюкова І. Г. Основні проблеми фінансового моніторингу у протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Науковий вісник Національного університету ДПС України. 2012. № 1(56). С. 235–241. Бірюкова І. Г. Основні проблеми фінансового моніторингу у протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Науковий вісник Національного університету ДПС України. 2012. № 1(56). С. 235–241.
Гнаткович О.Д., Овчиннікова Т.В., Смолінська С.Д. Фінансовий моніторинг в Україні та напрями його покращення. Економіка та суспільство. № 38. 2022. URL: https://economyandsociety.in.ua/index.php/journal/article/view/1271/1225. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2022-38-14.
Дропа Я., Тесля С., Піхоцька М. Розвиток системи фінансового моніторингу як складової частини формування ефективного контролю й безпеки в Україні. Науковий вісник Ужгородського національного університету. 2021. Випуск 37. С. 35–43. DOI: https://doi.org/10.32782/2413-9971/2021-37-5.
Задоя А. О., Ткаченко І. П. Фінансовий моніторинг: перспективи впровадження та проблеми реалізації. Економічний вісник НГУ. 2015. № 2. С. 59–65.
Звіти про діяльність. Державна служба фінансового моніторингу України. URL: https://fiu.gov.ua/pages/dijalnist/funkcional/zviti-pro-diyalnist (дата звернення: 11.10.2024).
Патюта І.М. Державний фінансовий моніторинг у контексті регулювання банківського сектору. Науковий вісник Херсонського державного університету. 2014. Вип. 4. С. 48–51.
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Закон України від 06.12.2019 № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (дата звернення: 11.04.2025).
Смагло О. Функціонування системи фінансового моніторингу в Україні. Економіка та суспільство. Випуск 26. 2021. С. 1-7. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-26-28.
Сус Л., Недільська Л., Сус Ю. Фінансовий моніторинг як інструмент забезпечення економічної безпеки України. Ефективна економіка №11. 2024. DOI: https://doi.org/10.32702/2307-2105.2024.11.35.
Сус Л.В. Роль банків, як суб’єктів первинного фінансового моніторингу в економічному просторі держави. Фінансові інструменти регіонального розвитку : матеріали Х Всеукраїнської науково-практичної інтернет-конференції з нагоди 30-річчя заснування кафедри фінансів і кредиту, 24 жовтня 2024 р. Житомир : Поліський національний університет, 2024. С. 84-86.
Biriukova, I. H. (2012). Osnovni problemy finansovoho monitorynhu u protydii lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom [The main problems of financial monitoring in counteracting the legalization (laundering) of proceeds from crime]. Naukovyi visnyk Natsionalnoho universytetu DPS Ukrainy, vol. 1(56), рр. 235-241 [in Ukrainian].
Hnatkovych O. D., Ovchynnikova T. V., Smolinska S. D. (2022) Finansovyi monitorynh v Ukraini ta napriamy yoho pokrashchennia [Financial monitoring in Ukraine and directions for its improvement]. Ekonomika ta suspilstvo, vol. 38. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2022-38-14 [in Ukrainian].
Dropa, Ya., Teslya, S., Pihotska, R. (2021) Rozvytok systemy finansovogo monitoryngu yak skladovoyi chastyny formuvannya efektyvnogo kontrolyu y bezpeky v Ukraini [Development of the financial monitoring system as an integral part of the formation of effective control and security in Ukraine]. Naukovyy visnyk Uzgorodskogo natsionalnogo universytetu, vol. 37, pp. 35–43. DOI: https://doi.org/10.32782/2413-9971/2021-37-5 [in Ukrainian].
Zadoia A. O., Tkachenko I. P. (2015) Finansovyi monitorynh: perspektyvy vprovadzhennia ta problemy real-izatsii [Financial monitoring: implementation prospects and implementation problems]. Ekonomichnyi visnyk NHU, vol. 2, pp. 59–65.
Derzhavna sluzhba finansovoho monitorynhu Ukrainy (n.d.) Zvit Derzhavnoi sluzhby finansovoho monitorynhu [Report of the State Financial Monitoring Service of Ukraine]. Available at: https://fiu.gov.ua.
Patiuta I.M. (2014) Derzhavnyi finansovyi monitorynh u konteksti rehuliuvannia bankivskoho sektoru [State financial monitoring in the context of banking sector regulation]. Scientific Bulletin of Kherson State University, vol. 4, рр. 48–51.
Verkhovna Rada of Ukraine (2019) Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia [On prevention and counteraction to legalization (laundering) of criminally obtained proceeds, terrorist financing and financing of proliferation of weapons of mass destruction]. Zakon Ukrainy vid 06.12.2019 № 361-IX. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text.
Smahlo O.V. (2021) Funktsionuvannia systemy finansovoho monitorynhu v Ukraini [Functioning of the Financial Monitoring System in Ukraine]. Ekonomika ta suspilstvo, vol. 26. рр. 1-7. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-26-28. [in Ukrainian].
Sus L., Nedilska L., Sus Yu. (2024) Finansovyi monitorynh yak instrument zabezpechennia ekonomichnoi bezpeky Ukrainy [Financial monitoring as a tool for ensuring Ukraine's economic security]. Efektyvna ekonomika, vol. 11. DOI: https://doi.org/10.32702/2307-2105.2024.11.35.
Sus L.V. (2024) Rol bankiv, yak sub’iektiv pervynnoho finansovoho monitorynhu v ekonomichnomu prostori derzhavy [The role of banks as subjects of primary financial monitoring in the state's economic space]. Finansovi instrumenty rehionalnoho rozvytku: materialy Kh Vseukrainskoi naukovo-praktychnoi internet-konferentsii z nahody 30-richchia zasnuvannia kafedry finansiv i kredytu (Zhytomyr, 24 zhovtnia 2024 r.). Zhytomyr: Poliskyi natsionalnyi universytet, pp. 84–86.
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.
