INTEGRATIVE MODEL OF FINANCIAL INTELLIGENCE: ADAPTATION OF GLOBAL PRACTICES TO NATIONAL CONDITIONS
Abstract
The article is devoted to the formation of Ukraine's financial intelligence model based on the use of the best international experience. A comparative analysis of financial intelligence models of different countries of the world was carried out. In the process of analysis, the main features of various models of financial intelligence of foreign countries, the structure of financial intelligence units and their hierarchical subordination were established and analyzed. As a result, the main advantages of foreign models of financial intelligence, which can be implemented in domestic practice, were highlighted. Among such advantages, the following can be distinguished: creation of various sources for obtaining information about suspicious and risky financial transactions; establishment of a high level of cooperation and cooperation in the fight against money laundering; protection of confidential information and prevention of external influence on business structures by prohibiting the transfer of data on violations of tax legislation to third countries; obligation of commercial banks to provide information on suspicious bank accounts; strengthening cooperation of financial intelligence units with law enforcement agencies. Based on the study's results, it is claimed that an important factor in improving the state's financial intelligence system is the establishment of international cooperation and exchange of experience. Moreover, it is necessary to ensure effective cooperation between law enforcement and other interested bodies. A theoretical model of financial intelligence is proposed, which is based on the use of world experience. The model envisages institutional, organizational, regulatory and methodological support for financial intelligence, and the main measures of financial intelligence are based on the application of key advantages of international experience. Accordingly, the formed theoretical model of financial intelligence of Ukraine, taking into account foreign experience, will contribute to the fastest possible reorientation by European integration requirements. At the same time, the implementation of foreign experience will contribute to increasing the efficiency of the financial intelligence system of Ukraine.
References
Franchuk, V., Pryhunov, P., Melnyk, S., Hobela, V., & Shuprudko, N. (2023). Security environment: theoretical and methodological principles. Financial and Credit Activity: Problems of Theory and Practice, 3(50), 247–255. DOI: https://doi.org/10.55643/fcaptp.3.50.2023.4089
Hobela V., Podra O., Batyuk B., Levkiv H., & Hynda O. (2022). The Ukrainian economy offshoring: estimation of factors’ impact and developing measures to combat. Business: Theory and Practice, 23(2), 347–356. DOI: https://doi.org/10.3846/btp.2022.14509
Hobela, V. (2020) Economy offshoring in the national economic security. Scientific Horizons, 23(12), 109–120. DOI: https://doi.org/10.48077/scihor.23(12).2020.109-120
Гаєвський І. М. Національна система фінансового моніторингу як компонент національної безпеки України: правові аспекти. Публічне право. 2015.№ 4. С. 33–40.
Глущенко О. О., Семеген І. Б. Антилегалізаціний фінансовий моніторинг: ризик-орієнтований підхід : монографія. Львів : Львівський інститут банківської справи Університету банківської справи НБУ, 2015. 429 с.
Гобела В. В., Мельник С. І. Offshoring as a Threat to the National Economic Security: Causes and Ways to Counteract. Науковий вісник Мукачівського державного університету. Серія «Економіка». 2021. Том 8, № 2. С. 9–16.
Гулько Л. Г. Організаційно-економічний механізм фінансового моніторингу в суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Глобальні та національні проблеми економіки. 2015. Вип. 5. С. 863–866.
Дяченко О. П. Імплементація зарубіжного досвіду щодо формування антикорупційної політики України. Інвестиції: практика і досвід. 2017. № 17. С. 17–20.
Задоя А. О., Ткаченко І. П. Фінансовий моніторинг: перспективи впровадження та проблеми реалізації. Економічний вісник НГУ. 2015. № 2. С. 59–65.
Коваленко В. В., Дмитров С. О., Єжов А. В. Міжнародний досвід у сфері запобігання та протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму : монографія. Суми : УАБС НБУ, 2017. 140 с.
Кравчук А. О. Тіньові аспекти економіки України в податковому секторі. Український журнал прикладної економіки. 2016. Том 1. № 3. С. 79–86.
Красноруцький О. О., Гришова І. Ю. Корупційні ризики та зарубіжна методологія їх оцінки в системі економічної безпеки. Проблеми і перспективи економіки та управління : науковий журнал. 2015. № 4 (4). С. 40–46.
Патюта І. М. Державний фінансовий моніторинг у контексті регулювання банківського сектору. Науковий вісник Херсонського державного університету. 2014. Вип. 4. С. 48–51.
Петрук О. М., Левківська К. Д. Особливості розвитку системи фінансового моніторингу. Вісник Житомирського державного технологічного університету. 2013. № 2. С. 288–292.
Сербина О. Г., Минакова К. С. Становлення системи фінансового моніторингу в Україні. Молодий вчений. 2014. № 4(07)(1). С. 125–128.
Franchuk, V., Pryhunov, P., Melnyk, S., Hobela, V., Shuprudko, N. (2023). Security environment: theoretical and methodological principles. Financial and Credit Activity Problems of Theory and Practice, no 3 (50), pp. 247–255.
Hobela V., Podra O., Batyuk B., Levkiv H., Hynda O. (2022). The Ukrainian economy offshoring: estimation of factors’ impact and developing measures to combat. Business: Theory and Practice, no 23 (2), pp. 347–356.
Hobela, V. (2020) Economy offshoring in the national economic security. Scientific Horizons, no 23 (12), pp. 109 – 120.
Haievskyi I. M. (2015) Natsionalna systema finansovoho monitorynhu yak komponent natsionalnoi bezpeky Ukrainy: pravovi aspekty [National system of financial monitoring as a component of national security of Ukraine: legal aspects]. Publichne pravo, no 4, pp. 33–40.
Hlushchenko O. O., Semehen I. B. (2015) Antylehalizatsinyi finansovyi monitorynh: ryzyk-oriientovanyi pidkhid [Anti-money laundering financial monitoring: risk-oriented approach]: monohrafiia [monograph]. Lviv : Lvivskyi instytut bankivskoi spravy Universytetu bankivskoi spravy NBU. 429 p. (in Ukrainian)
Hobela V. V., Melnyk S. I. (2021) Offshoring as a Threat to the National Economic Security: Causes and Ways to Counteract. Naukovyi visnyk Mukachivskoho derzhavnoho universytetu. Seriia «Ekonomika», vol. 8, no 2, pp. 9–16.
Hulko L. H. (2015) Orhanizatsiino-ekonomichnyi mekhanizm finansovoho monitorynhu v subiektiv pervynnoho finansovoho monitorynhu [Organizational and economic mechanism of financial monitoring in subjects of primary financial monitoring]. Hlobalni ta natsionalni problemy ekonomiky, no 5, pp. 863–866.
Diachenko O. P. (2017) Implementatsiia zarubizhnoho dosvidu shchodo formuvannia antykoruptsiinoi polityky Ukrainy [Implementation of foreign experience in the formation of anti-corruption policy of Ukraine]. Investytsii: praktyka i dosvid, no 17, pp. 17–20.
Zadoia A. O., Tkachenko I. P. (2015) Finansovyi monitorynh: perspektyvy vprovadzhennia ta problemy realizatsii [Financial monitoring: implementation prospects and implementation problems]. Ekonomichnyi visnyk NHU, no 2, pp. 59–65.
Kovalenko V. V., Dmytrov S. O., Yezhov A. V. (2017) Mizhnarodnyi dosvid u sferi zapobihannia ta protydii vidmyvanniu dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, ta finansuvanniu teroryzmu [International experience in the field of prevention and countermeasures against money laundering and terrorist financing]: monohrafiia [monograph]. Sumy: UABS NBU, 140 p.
Kravchuk A. O. (2016) Tinovi aspekty ekonomiky Ukrainy v podatkovomu sektori [Shadow aspects of the economy of Ukraine in the tax sector]. Ukrainskyi zhurnal prykladnoi ekonomiky, vo. 1, no 3, pp. 79–86.
Krasnorutskyi O. O., Hryshova I. Yu. (2015) Koruptsiini ryzyky ta zarubizhna metodolohiia yikh otsinky v systemi ekonomichnoi bezpeky [Corruption risks and foreign methodology of their assessment in the system of economic security]. Problemy i perspektyvy ekonomiky ta upravlinnia : naukovyi zhurnal, no 4 (4), pp. 40–46.
Patiuta I. M. (2014) Derzhavnyi finansovyi monitorynh u konteksti rehuliuvannia bankivskoho sektoru [State financial monitoring in the context of banking sector regulation]. Naukovyi visnyk Khersonskoho derzhavnoho universytetu, no 4. pp. 48–51.
Petruk O. M., Levkivska K. D. (2013) Osoblyvosti rozvytku systemy finansovoho monitorynhu [Features of the development of the financial monitoring system]. Visnyk Zhytomyrskoho derzhavnoho tekhnolohichnoho universytetu, no 2, pp. 288–292.
Serbyna O. H., Mynakova K. S. (2014) Stanovlennia systemy finansovoho monitorynhu v Ukraini [Formation of the financial monitoring system in Ukraine]. Molodyi vchenyi, no 4(07), pp. 125–128.
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
