ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ НЕДЕРЖАВНОГО ПЕНСІЙНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ В УКРАЇНІ
Анотація
Стаття присвячена актуальним питанням теоретичних основ та розробці практичних рекомендацій щодо перспектив розвитку фінансових послуг з недержавного пенсійного забезпечення в Україні. Проаналізовано та визначено зміст, роль та принципи недержавного пенсійного забезпечення. Охарактеризовано суб´єктів системи недержавного пенсійного забезпечення, визначено їх місце та роль в системі. Визначено зміст, переваги та недоліки фінансових послуг, що надають суб´єкти недержавного пенсійного забезпечення. Виокремлено сучасні тенденції формування та функціонування системи недержавного пенсійного забезпечення в країні. Окреслено резерви там сформульовано рекомендації щодо підвищення ефективності щодо формування та функціонування системи недержавного пенсійного забезпечення в умовах сучасних викликів України. Визначені перспективні напрями подальших наукових розвідок зазначеної проблематики.
Посилання
Багацька К.В., Н.І. Дем'яненко. Бюджетна система: Навч. посіб. / За ред. Т.А. Говорушко. Львів: Магнолія 2006. 296 с.
Базилевич В. Д., Базилевич К. С., Пікус Р. В. та ін. Страхування: підручник / за ред. В. Д. Базилевича. Київ: Знання, 2008. 1019 с.
Васьківська К. В., Данилюк О. І. Удосконалення системи пенсійного забезпечення в Україні. Бізнесінформ, 2015. №11. С. 190-194.
Гончаренко Н. І., Кравець М. А. Особливості інституціональної структури фондового ринку Польщі в умовах трансформаційних змін глобального фінансового середовища. Проблеми економіки. 2017, №1. С. 8-14. URL: https://www.problecon.com/export_pdf/problems-of-economy-2017-1_0-pages-8_14.pdf (дата звернення: 02.02.2023)
Жернаков В. В. Пенсійне забезпечення: Навч. посіб. /За ред. В. В. Жернакова. Харків, 2013. URL: http://library.nlu.edu.ua/POLN_TEXT/POSIBNIKI _2013/Pr_0025.pdf (дата звернення: 04.11.2022)
Інфляційний звіт. Квітень 2023 року. Національний банк України. URL: https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/IR_2023-Q2.pdf?v=4 (дата звернення: 18.12.2023)
Інформація про стан та розвиток недержавного пенсійного забезпечення України. Звіти Накомфінпослуг за 2011-2019 рр. URL: https://www.nfp.gov.ua/ua/Informatsiia-pro-stan-i-rozvytok-nederzhavnoho-pensiinoho-zabezpechennia-Ukrainy.html (дата звернення: 02.12.2022)
Інформація про стан та розвиток недержавного пенсійного забезпечення України на 30.09.2020. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. URL: https://www.nssmc.gov.ua/news/insights/#tab-5 (дата звернення: 02.12.2022)
Лондар С. Л., Лондар Л. П. Перспективи розвитку недержавного пенсійного забезпечення в Україні. Фінанси України. 2011, № 9. C. 45–58.
Національні рахунки (ВВП). Держстат України. URL: http://ukrstat.gov.ua/imf/arhiv/nr/nr_u.htm (дата звернення: 02.12.2022)
Недержавне пенсійне забезпечення в Україні: оцінка та рекомендації. Проект USAID Трансформація фінансового сектору. 2019. http://www.fst-ua.info/wp-content/uploads/2019/07/Voluntary_Private_Pensions_in_Ukraine-Assessment_jul2019_ua.pdf (дата звернення: 07.12.2022)
Недержавні пенсійні фонди: хто пропонує найбільшу дохідність під час війни. МінФін. URL: https://minfin.com.ua/ua/2023/03/24/102840278/ (дата звернення: 20.12.2023)
Пікус Р. В., Циганок А. О. Формування системи пенсійного забезпечення в розвинених країнах. Інвестиції: практика і досвід. 2023. № 6. С. 131–139. URL: https://www.nayka.com.ua/index.php/investplan/issue/view/64/50 (дата звернення: 15.04.2023)
Пікус Р. В., Циганок А.О. Ризики інвестиційної діяльності недержавних пенсійних фондів в Україні. Грудневі читання. Стійкість бізнесу і добробут домогосподарств: фінансові та соціальні аспекти: збірник тез доповідей ХІV Міжнародної науково-практичної конференції. 1-2 грудня 2022 року, м. Київ. За заг. ред. Н.В. Приказюк. Київ. 2022. Вип. ХІV. С 80-82.
Пікус Р.В., Хемій А.С. Реформування пенсійних систем зарубіжних країн: досвід для України. Фінансові послуги. 2017. No2, с.6-10.
Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування: Закон України від 09.07.2003 № 1058-IV. Дата оновлення: 02.09.2023 р.: URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/main/1058-15 (дата звернення: 27.10.2022)
Про недержавне пенсійне забезпечення: Закон України від 09.07.2003 № 1057-IV. Дата оновлення: 01.07.2021 р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1057-15 (дата звернення: 27.10.2022)
Про систему гарантування вкладів фізичних осіб: Закон України від 23.02.2012 № 4452-VI. Дата оновлення: 31.03.2023 р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/4452-17#Text (дата звернення: 02.04.2023)
Про страхування: Закон України від 07.03.1996 № 85/96-ВР. Дата оновлення 03.08.2019 р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80 (дата звернення: 29.10.2022)
Ринок фінансових послуг: підручник / кол. авторів; ред. Н. В. Приказюк; Київ: ФОП Ямчинський О. В., 2019. 757 с.
Система недержавного пенсійного забезпечення. Міністерство Юстиції. URL: https://minjust.gov.ua/m/str_40557#:~:text=%D0%92%D0%B0%D1% 80%D1%82%D0%BE%20%D0%B7%D0%B0%D0%B7%D0%BD%D0%B0%D1%87%D0%B8%D1%82%D0%B8%2C%20%D1%89%D0%BE%20%D0%B7%D0%B0%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B2%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%BE%20%D0%BF%D1%80%D0%BE,%C2%BB%2C%20%C2%AB%D0%9F%D1%80%D0%BE%20%D1%96%D0%BD%D1%81%D1%82%D0%B8%D1%82%D1%83%D1%82%D0%B8%20%D1%81%D0%BF%D1%96%D0%BB%D1%8C%D0%BD%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%96%D0%BD%D0%B2%D0%B5%D1%81%D1%82%D1%83%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%BD%D1%8F (дата звернення: 16.10.2022)
Третяк Д. Д. Суперечності розвитку недержавного пенсійного забезпечення в Україні. Вісник Київського національного університету імені Тараса Шевченка. Економіка. 2014. Вип. 1. С. 89-93.
Фінансова грамотність, фінансова інклюзія та фінансовий добробут в Україні у 2021. Звіт за результати досліджень. USAID. URL: https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/Research_Financial_Literacy_Inclusion_Welfare_2021.pdf?v=4 (дата звернення: 25.12.2022)
Amaglobeli D., Chai H., Dabla-Norris E., Dybczak K., Soto M., Tieman A. F. The Future of Saving: The Role of Pension System Design in an Aging World. IMF staff discussion note (January 15, 2019). [Електронне видання]. URL: https://www.imf.org/en/Publications/ Staff-Discussion-Notes/Issues/2019/01/09/The-Future-of-Saving-The-Role-of-Pension-System-Design-in-an-Aging-World-45138 (дата звернення: 03.07.2023)
Berezina S. Perspectives of accumulation of funds in the accumulative pension insurance system of Ukraine. Investment Management and Finance innovations. 2017. № 14(2). С. 127-137.
IMF Engagement on Pension Issues in Surveillance and Program Work. International Monetary Fund. URL: https://www.imf.org/en/Publications/ TNM/Issues/2022/06/15/IMF-Engagement-on-Pension-Issues-in-Surveillance-and-Program-Work-519530 (дата звернення: 03.02.2023)
Pikus R., Tsyhanok A. Investment activity of non-state pension funds in Ukraine. Progressive research in the modern world: Proceedings of VI International Scientific and Practical Conference. Boston, USA. 2-4 March 2023. BoScience Publisher. 2023. P. 546-548.
Інформація щодо основних показників діяльності НПФ за 2021 рік, 2022 р. (у розрізі кожного НПФ). Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. URL: https://www.nssmc.gov.ua/news/insights/#tab-5
Bahatska K.V., N.I. Demianenko. (2006) Biudzhetna systema: Navch. posib. [Budget system: study guide] / In T.A. Hovorushko (Ed.) Lviv: Mahnoliia p. 296 (In Ukrainian)
Bazylevych V. D., Bazylevych K. S., Pikus R. V. and other (2008) Strakhuvannia: pidruchnyk [Insurance: textbook] / In V. D. Bazylevych (Ed.) Kyiv: Znannia,. p. 1019 (In Ukrainian)
Vaskivska K. V., Danyliuk O. I. (2015) Udoskonalennia systemy pensiinoho zabezpechennia v Ukraini [Improvement of the pension system in Ukraine] Biznesinform – Businessinform, vol. 11. pp. 190-194. (In Ukrainian)
Honcharenko N. I., Kravets M. A. (2017) Osoblyvosti instytutsionalnoi struktury fondovoho rynku Polshchi v umovakh transformatsiinykh zmin hlobalnoho finansovoho seredovyshcha. [Peculiarities of the institutional structure of the Polish stock market in the conditions of transformational changes in the global financial environment.] Problemy ekonomiky – Economy problems., vol. 1. pp. 8-14. URL: https://www.problecon.com/export_pdf/problems-of-economy-2017-1_0-pages-8_14.pdf (accessed February 2, 2023) (In Ukrainian)
Zhernakov V. V. (2013) Pensiine zabezpechennia: Navch. posib. [Pension provision: study guide]/ In V. V. Zhernakova (Ed.). Kharkiv,. Available at http://library.nlu.edu.ua/POLN_TEXT/POSIBNIKI_2013/Pr_0025.pdf (accessed: November 04, 2022) (In Ukrainian)
Natsionalnyi bank Ukrainy. (2023) Infliatsiinyi zvit. Kviten 2023 roku. [Inflation report. April 2023.] Available at https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/IR_2023-Q2.pdf?v=4 (acceced: December 18, 2022) (In Ukrainian)
Informatsiia pro stan ta rozvytok nederzhavnoho pensiinoho zabezpechennia Ukrainy. Zvity Naсkomfinposluh za 2011-2019 roky [Information on the state and development of non-state pension provision of Ukraine. Reports of Nackomfinposlug for 2011-2019] Available at https://www.nfp.gov.ua/ua/Informatsiia-pro-stan-i-rozvytok-nederzhavnoho-pensiinoho-zabezpechennia-Ukrainy.html (acceced: December 02, 2022) (In Ukrainian)
Natsionalna komisiia z tsinnykh paperiv ta fondovoho rynku.(2020) Informatsiia pro stan ta rozvytok nederzhavnoho pensiinoho zabezpechennia Ukrainy na 30.09.2020. [Information on the state and development of non-state pension provision of Ukraine as of September 30, 2020.] Available at https://www.nssmc.gov.ua/news/insights/#tab-5 (acceced: December 02, 2022) (In Ukrainian)
Londar S. L., Londar L. P. (2011) Perspektyvy rozvytku nederzhavnoho pensiinoho zabezpechennia v Ukraini [Prospects for the development of non-state pension provision in Ukraine]. Finansy Ukrainy – Finance of Ukraine., vol. 9. pp. 45–58. (In Ukrainian)
Derzhstat Ukrainy; Natsionalni rakhunky (VVP).. [National accounts (GDP)] Available at http://ukrstat.gov.ua/imf/arhiv/nr/nr_u.htm (acceced: December 02, 2022) (In Ukrainian)
Proekt USAID Transformatsiia finansovoho sektoru. (2019). Nederzhavne pensiine zabezpechennia v Ukraini: otsinka ta rekomendatsii.[ Non-state pension provision in Ukraine: assessment and recommendations] Available at http://www.fst-ua.info/wp-content/uploads/2019/07/Voluntary_Private_Pensions_in_Ukraine-Assessment_jul2019_ua.pdf (acceced: December 07,2022) (In Ukrainian)
MinFin.(2023) Nederzhavni pensiini fondy: khto proponuie naibilshu dokhidnist pid chas viiny. [Non-Government Pension Funds: Who Offer the Biggest Wartime Profits] Available at https://minfin.com.ua/ua/2023/03/24/102840278/ (acceced: December 20, 2023) (In Ukrainian)
Pikus R. V., Tsyhanok A. O. (2023) Formuvannia systemy pensiinoho zabezpechennia v rozvynenykh krainakh. [Formation of the pension system in developed countries.] Investytsii: praktyka i dosvid - Investments: practice and experience vol. 6. pp. 131–139. Available at https://www.nayka.com.ua/index.php/investplan/issue/view/64/50 (acceced: April 15,2023) (In Ukrainian)
Pikus R. V., Tsyhanok A.O. (2022) Ryzyky investytsiinoi diialnosti nederzhavnykh pensiinykh fondiv v Ukraini. [Risks of investment activity of non-state pension funds in Ukraine.] In N.V. Prykaziuk (Ed.). Hrudnevi chytannia. Stiikist biznesu i dobrobut domohospodarstv: finansovi ta sotsialni aspekty: XIV Mizhnarodna naukovo-praktychna konferentsiia.( 1st-2nd December 2022 , Kyiv). pp. 80-82. (In Ukrainian)
Pikus R.V., Khemiy A.S. (2017) Reformuvannia pensiynykh system zarubizhnykh kraïn: dosvid dlia Ukraïny. [Reforming pension systems of foreign countries: experience for Ukraine.] Finansovi posluhy - Financial services. Vol. 2, pp.6-10. (In Ukrainian)
Pro zahalnooboviazkove derzhavne pensiine strakhuvannia: Zakon Ukrainy vid 09.07.2003 № 1058-IV [On mandatory state pension insurance: Law of Ukraine dated July 9, 2003 No. 1058-IV.]. Update: September 02, 2023 Available at https://zakon.rada.gov.ua/laws/main/1058-15 (acceced October 27, 2022) (In Ukrainian)
Pro nederzhavne pensiine zabezpechennia: Zakon Ukrainy vid 09.07.2003 № 1057-IV. [On non-state pension provision: Law of Ukraine dated 07.09.2003 No. 1057-IV.] Update: July 01, 2021 Available at https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1057-15 (acceced October 27, 2022) (In Ukrainian)
Pro systemu harantuvannia vkladiv fizychnykh osib: Zakon Ukrainy vid 23.02.2012 № 4452-VI. [On the system of guaranteeing deposits of natural persons: Law of Ukraine dated February 23, 2012 No. 4452-VI.] Update: 31.03.2023 Available at https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/4452-17#Text (acceced April 02, 2023) (In Ukrainian)
Pro strakhuvannia: Zakon Ukrainy vid 07.03.1996 № 85/96-VR. [On insurance: Law of Ukraine dated July 3, 1996 No. 85/96-VR.] Update 03.08.2019 Available at https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80 (acceced 29.10.2022) (In Ukrainian)
N. V. Prykaziuk (Ed.) (2019). Rynok finansovykh posluh: pidruchnyk / kol. avtoriv;[ Market of financial services: textbook / team of authors;] Kyiv: FOP Yamchynskyy̆ O. V., p. 757 (In Ukrainian)
Ministerstvo Yustytsii. Systema nederzhavnoho pensiinoho zabezpechennia [System of non-state pension provision] (Acceced October 16, 2022) Available at https://minjust.gov.ua/m/str_40557#:~:text=%D0%92%D0%B0%D1% 80%D1%82%D0%BE%20%D0%B7%D0%B0%D0%B7%D0%BD%D0%B0%D1%87%D0%B8%D1%82%D0%B8%2C%20%D1%89%D0%BE%20%D0%B7%D0%B0%D0%BA%D0%BE%D0%BD%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B2%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%BE%20%D0%BF%D1%80%D0%BE,%C2%BB%2C%20%C2%AB%D0%9F%D1%80%D0%BE%20%D1%96%D0%BD%D1%81%D1%82%D0%B8%D1%82%D1%83%D1%82%D0%B8%20%D1%81%D0%BF%D1%96%D0%BB%D1%8C%D0%BD%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%96%D0%BD%D0%B2%D0%B5%D1%81%D1%82%D1%83%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%BD%D1%8F (In Ukrainian)
Tretiak D. D. (2014) Superechnosti rozvytku nederzhavnoho pensiinoho zabezpechennia v Ukraini. [Contradictions in the development of non-state pension provision in Ukraine.] Visnyk Kyivskoho natsionalnoho universytetu imeni Tarasa Shevchenka. Ekonomika - Bulletin of Taras Shevchenko Kyiv National University. Economy, vol. 1. pp. 89-93. (In Ukrainian)
USAID. (2021) Finansova hramotnist, finansova inkliuziia ta finansovyi dobrobut v Ukraini u 2021. Zvit za rezultaty doslidzhen. [Financial literacy, financial inclusion and financial well-being in Ukraine in 2021. Report on research results.] Available at https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/Research_Financial_Literacy_Inclusion_Welfare_2021.pdf?v=4 (Acceced December 25, 2022) (In Ukrainian)
Amaglobeli D., Chai H., Dabla-Norris E., Dybczak K., Soto M., Tieman A. F. (January 15, 2019) The Future of Saving: The Role of Pension System Design in an Aging World. IMF staff discussion note. Available at https://www.imf.org/en/Publications/ Staff-Discussion-Notes/Issues/2019/01/09/The-Future-of-Saving-The-Role-of-Pension-System-Design-in-an-Aging-World-45138 (Acceced July 03, 2023)
Berezina S. (2017) Perspectives of accumulation of funds in the accumulative pension insurance system of Ukraine. Investment Management and Finance innovations. Vol. 14(2). pp. 127-137.
International Monetary Fund. IMF Engagement on Pension Issues in Surveillance and Program Work. Available at https://www.imf.org/en/Publications/ TNM/Issues/2022/06/15/IMF-Engagement-on-Pension-Issues-in-Surveillance-and-Program-Work-519530 (Acceced February 03,2023)
Pikus R., Tsyhanok A. (2023) Investment activity of non-state pension funds in Ukraine. Progressive research in the modern world: VI International Scientific and Practical Conference. (Boston, USA. 2-4 March 2023 ) : BoScience, pp. 546-548.
Natsionalna komisiia z tsinnykh paperiv ta fondovoho rynku. (2022) Informatsiia shchodo osnovnykh pokaznykiv diialnosti NPF za 2021 rik(u rozrizi kozhnoho NPF).[ Information on the main indicators of NPF activity for 2021 (for each NPF)] Available at https://www.nssmc.gov.ua/news/insights/#tab-5 (in Ukrainian)
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.
