RESERVATION OF BANK CUSTOMER CREDIT INDEBTEDNESS AS AN ECONOMIC SITUATION MARKER DURING CRISIS PERIODS
Abstract
Banks are an integral component of the modern economic system, and the stability of bank activities determines the ability of the state and other economic entities to function within this economic system. However, the functioning of banks depends on the state and customers who receive loans from the bank and generate the main income. Thus, the interdependence of the components of the economic system allows for effective interaction between them and stimulates each other's progress. However, during crisis periods, when one of the components is affected by external factors, other participants in the system must independently deal with the consequences. Therefore, the data presented in the article show the correlation between the components of the economic system and reflect how economic entities react to crisis situations in the country through the prism of bank provisioning by creating reserves for loans based on their level of risk and the possibility of adverse events for the bank in such indebtedness. Reserving customer credit indebtedness at the bank is one of the mandatory methods to avoid credit risk, and the amount of reserves for credit indebtedness determines the degree of credit risk. The article, based on the materials of the Joint-Stock Bank "UKRGASBANK," presents the interconnection between the course of crisis states in the country and the reaction of lending entities to these situations through the analysis of bank credit portfolio provisioning in crisis periods. In particular, the article determines the status of servicing customer credit indebtedness by the bank in the corporate business segment, micro, small and medium-sized businesses, as well as retail banking (the segment of individuals) during the periods of the global COVID-19 pandemic and full-scale invasion. It also identifies the segmental resistance to the influence of negative crisis factors, including how each segment of the bank's customer distribution responds to the challenges of the crisis state and to what extent one or another segment is more susceptible to external crisis influences.
References
АБ «УКРГАЗБАНК» (2023) Річна фінансова звітність за міжнародними стандартами фінансової звітності. URL: https://www.ukrgasbank.com/about/fin_results/rishfin/auditors_report/ (дата звернення: 24.01.2024)
Грудзевич У.Я., Дребот Н. П. Аналіз ліквідності та прибутковості банківської системи України в умовах воєнного стану. Економіка та суспільство. 2023. № 48. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-48-75
Гасій О.В., Клименко В.І. Стан та перспективні вектори розвитку банківської кредитної діяльності в Україні. Ефективна економіка. 2020. № 1. DOI: https://doi.org/10.32702/2307-2105-2020.1.61
Добровольська О.В., Качула С.В., Льовкіна А.С. Фінансовий менеджмент кредитного ризику як запорука безпеки кредитної діяльності банку. Ефективна економіка. 2022. № 2. DOI: https://doi.org/10.32702/2307-2105-2022.2.6
Андрос С.В., Герасимчук В.Г. Механізм врегулювання проблемних банківських кредитів в умовах війни. Економiка: реалії часу. 2023. № 1(65). DOI: https://doi.org/10.5281/zenodo.594902
Козлов В.П. Удосконалення механізму банківського кредитування в Україні на основі клієнт-орієнтованої моделі. Економіка та суспільство. 2021. № 34. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-34-66
Кретов Д.Ю. Науково-методичний підхід до оцінки якості кредитного менеджменту банку на прикладі АТ «ПУМБ». Науковий вісник Ужгородського національного університету. 2023 № 46. DOI: https://doi.org/10.32782/2413-9971/2023-46-7
Погореленко Н.П., Недождій В.В. Аналіз та особливості регулювання кредитної діяльності банків у сучасних умовах. Науковий вісник Ужгородського національного університету. 2019. № 28. DOI: https://doi.org/10.32782/2413-9971/2019-28-44
Глущенко С.В., Івахненков С.В., Демків С.А. банківське кредитування в Україні та його моделювання методами системної динаміки. Економіка і прогнозування. 2021. № 2. DOI: https://doi.org/10.15407/eip2021.02.101
Гаврилко Т.О., Бірюк В.С. банківський сектор України у період воєнного стану. Інфраструктура ринку. 2023. № 71. DOI: https://doi.org/10.32782/infrastruct71-39
Шушкова Ю.В., Парфенюк Є.І., Турба Р.Б. Особливості банківського кредитування та засоби стабілізації фінансового забезпечення бізнесу в Україні в умовах війни. Економіка. 2023. № 9. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2023-9-213-221
Ларіонова К.Л., Донченко Т.В. Аналіз та проблеми оцінки кредитного ризику банків України. Вісник Хмельницького національного університету. 2020. № 1. https://doi.org/10.31891/2307-5740-2020-278-1-41
Рошило В.І. Банківське кредитування в україні: сучасний стан, проблеми та шляхи розв’язання. Інфраструктура ринку. 2021. № 54. DOI: https://doi.org/10.32843/infrastruct54-35
Волкова Н.І., Статкевич Г.В. Розвиток споживчого кредитування в кризових умовах. Економічна наука. 2021. № 11. DOI: https://doi.org/10.32702/2306-6806.2021.11.106
Гусятинський М.В., Татьяніна С.М., Березинець Ю.В. Антикризове державне управління банківською діяльністю. Причорноморські економічні студії. 2020. № 58. DOI: https://doi.org/10.32843/bses.58-35
AB «UKRGhAZBANK» (2023) Richna finansova zvitnistj za mizhnarodnymy standartamy finansovoji zvitnosti, URL: https://www.ukrgasbank.com/about/fin_results/rishfin/auditors_report/
Ghrudzevych U.Ja., Drebot N.P. (2023) Analiz likvidnosti ta prybutkovosti bankivsjkoji systemy Ukrajiny v umovakh vojennogho stanu [Analysis of liquidity and profitability of the banking system of Ukraine under martial law]. Ekonomika ta suspiljstvo. Vol. 8. [in Ukrainian]. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-48-75
Ghasij O.V., Klymenko V.I. (2020) Stan ta perspektyvni vektory rozvytku bankivsjkoji kredytnoji dijaljnosti v Ukrajini [State and perspective vectors of development of banking credit activities in Ukraine]. Efektyvna ekonomika. Vol. 1. DOI: https://doi.org/10.32702/2307-2105-2020.1.61
Dobrovoljsjka O.V., Kachula S.V., Ljovkina A. S. (2022) Finansovyj menedzhment kredytnogho ryzyku jak zaporuka bezpeky kredytnoji dijaljnosti banku. [Financial management of credit risk as a guarantee of security of the bank's credit activity] Efektyvna ekonomika. Vol. 2. DOI: https://doi.org/10.32702/2307-2105-2022.2.6
Andros S.V., Gherasymchuk V. Gh. (2023) Mekhanizm vreghuljuvannja problemnykh bankivsjkykh kredytiv v umovakh vijny [Mechanism for settlement of problem bank credits in the conditions of war]. Ekonomika: realiji chasu. Vol. 1(65). DOI: https://doi.org/10.5281/zenodo.5949025
Kozlov V.P. (2021). Udoskonalennja mekhanizmu bankivsjkogho kredytuvannja v Ukrajini na osnovi klijent-orijentovanoji modeli [Improving the mechanism of bank lending in ukraine on the basis of a customer-oriented model]. Ekonomika ta suspiljstvo. Vol. 34. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-34-66
Kretov D.Yu. (2023) Naukovo-metodychnyy pidkhid do otsinky yakosti kredytnoho menedzhmentu banku na prykladi AT «PUMB» [Scientific-methodical approach to assess the quality of the bank's credit management on the example of JSC "PUMB"]. Naukovyy visnyk Uzhhorodskoho natsionalnoho universytetu. Vol. 46. DOI: https://doi.org/10.32782/2413-9971/2023-46-7
Pohorelenko N.P., Nedozhdiy V.V. (2019) Analiz ta osoblyvosti rehulyuvannya kredytnoyi diyalnosti bankiv u suchasnykh umovakh [Аnalysis and regulation features credit activities of banks in modern conditions]. Naukovyy visnyk Uzhhorodskoho natsionalnoho universytetu. Vol. 28. DOI: https://doi.org/10.32782/2413-9971/2019-28-44
Hlushchenko S.V., Ivakhnenkov S.V., Demkiv S.A. (2021) Bankivske kredytuvannya v ukrayini ta yoho modelyuvannya metodamy systemnoyi dynamiky [Bank lending in ukraine and its simulation using methods of system dynamics]. Ekonomika i prohnozuvannya. Vol. 2. DOI: https://doi.org/10.15407/eip2021.02.101
Havrylko T.O., Biryuk V.S. (2023) Bankivskyy sektor ukrayiny u period voyennoho stanu [The banking sector of ukraine during the period of martial law]. Infrastruktura rynku. Vol. 71. DOI: https://doi.org/10.32782/infrastruct71-39
Shushkova Yu.V., Parfenyuk Ye.I., Turba R.B. (2023) Osoblyvosti bankivskoho kredytuvannya ta zasoby stabilizatsiyi finansovoho zabezpechennya biznesu v ukrayini v umovakh viyny [Features of bank lending and means of stabilization financial security of business in ukraine during the conditions of war]. Ekonomika. Vol. 9. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2023-9-213-221
Larionova K.L., Donchenko T.V. (2020) Analiz ta problemy otsinky kredytnoho ryzyku bankiv Ukrayiny [Analysis and assessment of credit risk of banks of Ukraine]. Visnyk Khmelnytskoho natsionalnoho universytetu. Vol. 1. DOI: https://doi.org/10.31891/2307-5740-2020-278-1-41
Roshylo V.I. (2021) Bankivske kredytuvannya v Ukrayini: suchasnyy stan, problemy ta shlyakhy rozv`yazannya [Bank lending in Ukraine: Current state, problems and ways of solution]. Infrastruktura rynku. Vol. 54. DOI: https://doi.org/10.32843/infrastruct54-35
Volkova N.I., Statkevych H.V. (2021) Rozvytok spozhyvchoho kredytuvannya v kryzovykh umovakh [Development of consumer lending in crisis conditions]. Ekonomichna Nauka. Vol. 11. DOI: https://doi.org/10.32702/2306-6806.2021.11.106
Husyatynskyy M.V., Tatyanina S.M., Berezynets YU.V. (2020) Antykryzove derzhavne upravlinnya bankivskoyu diyalnistyu [Anti-crisis public management of banking activity]. Prychornomorski ekonomichni studiyi. Vol. 58. DOI: https://doi.org/10.32843/bses.58-35
