РЕЗЕРВУВАННЯ КРЕДИТНОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ КЛІЄНТІВ БАНКУ ЯК МАРКЕР ЕКОНОМІЧНОЇ СИТУАЦІЇ В КРАЇНІ ПІД ЧАС КРИЗОВИХ СТАНІВ

Анотація

Банки є невід’ємним компонентом сучасної економічної системи, і від сталості діяльності банків залежить здатність держави та інших суб’єктів господарювання функціонувати в економічній системі. Але функціонування банків залежить від держави та клієнтів, які отримують позики в банку і формують основний дохід. Тож, актуальність дослідження полягає у висвітленні співзалежності компонентів економічної системи, що дозволяє їй ефективно взаємодіяти між собою та стимулювати один одного до прогресу. Метою статті є відображення співзалежності суб’єктів економічної системи в період кризових станів, коли один із компонентів зазнає впливу зовнішніх факторів та реакції інших учасників системи. У процесі дослідження було здійснено систематизацію літературних джерел, був проведений аналіз та синтез для підтвердження заявленої співзалежності. Тому дані, представлені в статті, показують кореляцію між компонентами економічної системи і відображають, як суб’єкти господарської діяльності реагують на кризові стани в економіці держави через призму банківського резервування шляхом створення резервів за наданими кредитами відповідно до їх ступеня ризиковості та можливості настання несприятливих подій для банку за такою заборгованістю. Резервування кредитної заборгованості клієнтів банку є одним із обов’язкових методів уникнення кредитного ризику, і від того, якого обсягу є резерв за кредитною заборгованістю, визначається ступінь ризикованості кредиту. В статті, на матеріалах Акціонерного банку «УКРГАЗБАНК» представлено взаємопов’язаність між перебігом кризових станів в державі та реакцією суб’єктів кредитування на ці ситуації шляхом аналізу банківського резервування кредитного портфелю в кризові періоди, зокрема визначено стан обслуговування кредитної заборгованості клієнтами банку сегментом корпоративного бізнесу, мікро-, малого та середнього бізнесу, а також роздрібного банкінгу (сегмент фізичних осіб) в періоди глобальної пандемії COVID-19 та повномасштабного вторгнення, а також визначено сегментну резистентність до впливу негативних факторів кризи, зокрема визначено як кожен сегмент розподілу клієнтів банку реагує на виклики кризового стану, та як той, чи інший сегмент є більш сприйнятливим до зовнішніх впливів кризи. Завдяки отриманим результатам, в подальшому розуміючи наскільки пов’язані досліджувані категорії, можна буде на практиці передбачати наслідки впливу кризи одного економічного компонента на інший, і завдяки цьому будувати моделі та визначати заходи протидії.