ВИКОРИСТАННЯ НАЦІОНАЛЬНИМИ СУБ’ЄКТАМИ ГОСПОДАРЮВАННЯ МЕТОДУ ДЕЛЬФІ ДЛЯ ВИЯВЛЕННЯ ТА ОЦІНКИ РИЗИКІВ У СФЕРІ AML/CFT
Анотація
У статті досліджено вимоги до суб’єктів первинного фінансового моніторингу щодо здійснення діяльності на основі ризик-орієнтованого підходу, процес використання методу колективного експертного дослідження Дельфі та можливості застосування методу Дельфі у діяльності суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Даний предмет дослідження було обрано у зв’язку з труднощами компаній без наукового підґрунтя визначати та оцінювати ризики у сфері протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму. Використання методу Дельфі дозволить компаніям довести державним регуляторам факт встановлення ризик-профілю клієнтів та ризик-профілю компанії на основі результатів комплексного та належного аналізу. Актуальність дослідження зумовлена необхідністю імплементації та застосування законодавчо встановлених вимог щодо протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму для ефективного розвитку національної економіки та можливості її інтеграції до Європейського Союзу. Для вивчення вимог застосування ризик-орієнтованого підходу в сфері фінансового моніторингу застосовано метод аналізу даних. Для цілей систематизації і класифікації джерел інформації застосовано кластерний аналіз. Для розробки рекомендацій стосовно використання методу Дельфі суб’єктами первинного фінансового моніторингу застосовано науковий метод синтезу та узагальнення. Практичним значенням статті є розробка рекомендацій щодо застосування компаніями методу Дельфі для виявлення та оцінювання ризиків у сфері фінансового моніторингу. Виявлено можливість використання методу Дельфі як для цілей виокремлення найбільш важливих критеріїв ризику з початкового переліку первинних критеріїв, так і для цілей встановлення критеріям ризику питомої ваги. Встановлено кількість однорідної групи експертів, яка є достатньою для ефективного визначення та оцінки ризиків. Виокремлено елементи ризик-орієнтованого підходу, в яких доцільно використовувати оцінки незалежних експертів, та елементи, щодо яких експертами можуть виступати співробітники суб’єкта первинного фінансового моніторингу.
Посилання
Levytska, S. О., & Osadcha, О. O. (2021). Risk-based approach at the stages of primary financial monitoring. Bulletin National University of Water and Environmental Engineering, vol. 3(95), pp. 54-72.
Utkina, M. S. (2023). IMPLEMENTATION OF A RISK-BASED APPROACH IN FINANCIAL MONITORING SYSTEMS OF UKRAINE. Actual problems of native jurisprudence, vol. 2, pp. 27–131. DOI: https://doi.org/10.32782/39221481
Zakharova, N. Y. (2023). Risk management at the enterprise: essence, approaches and methods. Business Inform, vol. 1, pp. 203-209. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2023-1-203-209.
Perepelytsya, M. (2021). Classification of financial monitoring objects: criteria and indicators of suspicion. Law and innovative society, vol. 1(16), pp. 144–153. DOI: https://doi.org/10.37772/2309-9275-2021-1(16)-20
Andriichenko, Zh. O., and Litvinova, S. O. (2017) Statistical justification of the need to introduce a risk-based approach in the field of financial monitoring in Ukraine. Problems and prospects for the development of entrepreneurship, vol. 2, pp. 49-54.
Verkhovna Rada of Ukraine. (2020) Regulations on financial monitoring by banks. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0065500-20#Text
Verkhovna Rada of Ukraine. (2020) Regulations on the implementation of financial monitoring by institutions. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0107500-20#Text
Shulga, N., & Belyanko, L. (2022). Risk appetite in banks. Scientia fructuosa, vol. 145(5), pp. 138–152. DOI: https://doi.org/10.31617/1.2022(145)09
Dalkey, N. C., Brown, B. B., & Cochran, S. (1969). The Delphi method: An experimental study of group opinion (Vol. 3, p. 107). Santa Monica, CA: Rand Corporation.
Stone Fish, L., & Busby, D. M. (2005). The delphi technique. In D. H. Sprenkle and F. P. Piercy (Eds.), Research methods in family therapy, (2nd ed.). New York: Guilford.
Ishikawa, A., Amagasa, M., Shiga, T., Tomizawa, G., Tatsuta, R., & Mieno, H. (1993). The max-min Delphi method and fuzzy Delphi method via fuzzy integration. Fuzzy sets and systems, vol. 55(3), pp. 241-253.
Al Hazza, M. H., Abdelwahed, A., Ali, M. Y., & Sidek, A. B. A. (2022). An integrated approach for supplier evaluation and selection using the delphi method and analytic hierarchy process (AHP): A new framework. Int. J. Technol, vol. 13(1), pp. 16-25. DOI: https://doi.org/10.14716/ijtech.v13i1.4700
Wang, Y. F., Hsu, Y. F., & Fang, K. (2022). The key elements of gamification in corporate training–The Delphi method. Entertainment Computing, 40, 100463. DOI: https://doi.org/10.1016/j.entcom.2021.100463
Delbecq, A. L., Van de Ven, A. H., & Gustafson, D. H. (1975). Guidelines for conducting NGT meetings. Group Techniques for Program Planning: A Guide to Nominal Groups and Delphi Process, 40-82.
Lilja, K. K., Laakso, K., & Palomäki, J. (2011, July). Using the Delphi method. In 2011 Proceedings of PICMET'11: Technology Management in the Energy Smart World (PICMET) (pp. 1-10). IEEE.
Левицька, С. О., Осадча, О. О. Ризико-орієнтований підхід на етапах первинного фінансового моніторингу. Вісник Національного університету водного господарства та природокористування. 2021. №3. С. 54-72.
Уткіна М. С. Впровадження ризик-орієнтованого нагляду в системі фінансового моніторингу України. Актуальні проблеми вітчизняної юриспруденції. 2023. № 2. С. 127–131. DOI: https://doi.org/10.32782/39221481
Захарова Н. Ю. Управління ризиками на підприємстві: сутність, підходи та методи. Бізнес Інформ. 2023. № 1. С. 203-209. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2023-1-203-209.
Перепелиця М. О. Класифікація об’єктів фінансового моніторингу: критерії та індикатори підозрілості. Право та інноваційне суспільство. 2021. №1. С. 144–153. DOI: https://doi.org/10.37772/2309-9275-2021-1(16)-20
Андрійченко, Ж. О., Літвінова, С. О. Статистичне обґрунтування необхідності запровадження ризик-орієнтованого підходу у сфері фінансового моніторингу в Україні. Проблеми і перспективи розвитку підприємництва. 2017. №2. С. 49-54.
Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затв. постановою Правління Національного банку України 19.05.2020 р. № 65. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0065500-20#Text
Положення про здійснення установами фінансового моніторингу: затв. постановою Правління Національного банку України 28.07.2020 р. № 107. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0107500-20#Text
Шульга Н., Белянко Л. Ризик-апетит у банках. Scientia fructuosa. 2022. Т. 145, № 5. С. 138–152. DOI: https://doi.org/10.31617/1.2022(145)09
Dalkey, N. C., Brown, B. B., & Cochran, S. (1969). The Delphi method: An experimental study of group opinion (Vol. 3, p. 107). Santa Monica, CA: Rand Corporation.
Stone Fish, L., & Busby, D. M. (2005). The delphi technique. In D. H. Sprenkle and F. P. Piercy (Eds.), Research methods in family therapy, (2nd ed.). New York: Guilford.
Ishikawa, A., Amagasa, M., Shiga, T., Tomizawa, G., Tatsuta, R., & Mieno, H. The max-min Delphi method and fuzzy Delphi method via fuzzy integration. Fuzzy sets and systems. 1993. № 55(3), pp. 241-253.
Al Hazza, M. H., Abdelwahed, A., Ali, M. Y., & Sidek, A. B. A. An integrated approach for supplier evaluation and selection using the delphi method and analytic hierarchy process (AHP): A new framework. Int. J. Technol. 2022. № 13(1), pp. 16-25. DOI: https://doi.org/10.14716/ijtech.v13i1.4700
Wang Y.-F., Hsu Y.-F., Fang K. The key elements of gamification in corporate training – The Delphi method. Entertainment Computing. 2022. № 40. P. 100463. DOI: https://doi.org/10.1016/j.entcom.2021.100463
Delbecq, A. L., Van de Ven, A. H., & Gustafson, D. H. (1975). Guidelines for conducting NGT meetings. Group Techniques for Program Planning: A Guide to Nominal Groups and Delphi Process, 40-82.
Lilja, K. K., Laakso, K., & Palomäki, J. Using the Delphi method. 2011 Proceedings of PICMET'11: Technology Management in the Energy Smart World (PICMET). 2011. (pp. 1-10). IEEE.
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.
