СКОРИНГОВА МОДЕЛЬ ДЛЯ ОЦІНКИ РИЗИКІВ ФІНАНСОВИХ ЗЛОЧИНІВ
Анотація
У статті досліджено методологію розробки та застосування фінансової скорингової моделі в банківських установах для оцінки ризиків фінансових злочинів в контексті протидії легалізації (відмивання) коштів, отриманих злочинним шляхом. Розглянуто ключові дефініції, пов'язані з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму. Проаналізовано нормативно-правову базу здійснення фінансового моніторингу в банках України. Запропоновано авторське визначення терміну "фінансовий скоринг" у контексті протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Розглянуто категорії ризику ВК/ФТ та запропоновано додаткову категорію "За рішенням банку". Представлено градацію критеріїв ризику за типом клієнта з відповідною бальною оцінкою. Описано комплексну систему оцінки ризиків у сфері ПВК/ФТ, яка включає критерії ризику за типом клієнта, географічним розташуванням, видом товарів та послуг, а також каналом постачання послуг. Дослідження спрямоване на підвищення ефективності виявлення та подолання фінансових злочинів у банківському секторі України.
Посилання
Money laundering. Dictionary Cambridge University Press & Assessment. URL: https://dictionary.cambridge.org/dictionary/english/money-laundering
Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу : Постанова НБУ №65 від 19.05.2020р. Дата оновлення: 02.01.2024р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0065500-20#Text
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : Закон України від 06.12.2019 № 361-IX. Дата оновлення: 20.06.2024 р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text
Ширяєва Л.В., Загоруйко А.Ю. Ефективність функціонування фінансового моніторингу в банківській системі України. Економіка та суспільство. 2023. Випуск 47. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-47-7
Олег Колодізєв, Інна Плескун. Аналіз підходів до оцінювання ризиків фінансового моніторингу клієнтів банку : Банківська справа. Випуск №1(153). 2021р. URL: http://repository.hneu.edu.ua/bitstream/123456789/25923/1/166_СТАТТЯ_Колодізев_О.М..pdf
Коваленко В. В. Скорингова система оцінки ризику клієнта щодо використання ним банку для легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом : Приазовський економічний вісник. 2019. Вип. 3 (14). С. 387–391.
Бугаєнко А.В. Використання скоринг-процесу з метою проведення щоквартального аналізу фінансових операцій клієнтів банку. Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: зб. наук. праць. Суми: УАБС НБУ, 2010. Т. 30. С. 63–68.
Про санкції : Закон України від 14.08.2014р. № 1644-VII. Дата оновлення: 08.03.2024 р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1644-18#Text
Azarenkova G., Buriachenko A., Zhyber T. Anticorruption efficacy in public procurement. Financial and credit activity: problems of theory and practice. 2020. Vol. 2. P. 66–73.
Про запобігання корупції : Закон України від від 14.10.2014 № 1700-VII. Дата оновлення: 08.11.2024 р. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1700-18#Text
Money laundering. Dictionary Cambridge University Press & Assessment. Available at: https://dictionary.cambridge.org/dictionary/english/money-laundering
Pro zatverdzhennia Polozhennia pro zdiisnennia bankamy finansovoho monitorynhu : Postanova NBU [On Approval of the Regulation on Financial Monitoring by Banks : Resolution of the National Bank of Ukraine] on May 19, 2020, № 65. Revision on 02.01.2024. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0065500-20#Text
Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia : Zakon Ukrainy [On Prevention and Counteraction to Legalisation (Laundering) of Criminal Proceeds, Terrorist Financing and Financing of Proliferation of Weapons of Mass Destruction : law of Ukraine] on December 6, 2019 № 361-IX. Revision on 20.06.2024. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text
Shyriaieva L.V., Zahoruiko A.Y. (2023) Efektyvnist funktsionuvannia finansovoho monitorynhu v bankivskii systemi ukrainy [Efficiency of functioning of financial monitoring in the banking system of Ukraine] Ekonomika ta suspilstvo – Economy and Society. Vol. 47. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-47-7
Oleh Kolodiziev, Inna Pleskun. (2021) Analiz pidkhodiv do otsiniuvannia ryzykiv finansovoho monitorynhu kliientiv banku [Risk Assessment of Financial Monitoring of Bank Clients] Bankivska sprava – Banking. Vol. №1 (153). Available at: http://repository.hneu.edu.ua/bitstream/123456789/25923/1/166_STATTIa_Kolodizev_O.M..pdf
Kovalenko V.V. (2019) Skorynhova systema otsinky ryzyku kliienta shchodo vykorystannia nym banku dlia lehalizatsii dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom [Scoring system of assessment of client’s risk on use of the bank to the legalization of income received by an undertaken way] Pryazovskyi ekonomichnyi visnyk – Pryazovskyi economic herald. Vol. 3 (14). 387-391.
Buhaienko A.V. (2010) Vykorystannia skorynh-protsesu z metoiu provedennia shchokvartalnoho analizu finansovykh operatsii kliientiv banku [Using the scoring process to conduct a quarterly analysis of financial transactions of the bank] Problemy i perspektyvy rozvytku bankivskoi systemy Ukrainy: zb. nauk. prats. Sumy: UABS NBU – Problems and prospects of development of the banking system of Ukraine: a collection of scientific papers. Sumy: UABS NBU. Vol. 30, 63–68.
Pro sanktsii : Zakon Ukrainy [On Sanctions : law of Ukraine] on August 14, 2014 № 1644-VII Revision on 08.03.2024. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1644-18#Text
Azarenkova G., Buriachenko, A., Zhyber T. Anticorruption efficacy in public procurement. Financial and credit activity: problems of theory and practice. 2020. Vol. 2. P. 66–73.
Pro zapobihannia koruptsii : Zakon Ukrainy [On Prevention of Corruption : law of Ukraine] on October 14, 2014 № 1700-VII. Revision on 08.11.2024. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1700-18#Text
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.
