АНАЛІЗ КОМПЛАЄНС-СЕРЕДОВИЩА БАНКІВ УКРАЇНИ КРІЗЬ ПРИЗМУ ЗАХОДІВ ВПЛИВУ НБУ
Анотація
Cтаття присвячена оцінці сучасного стану комплаєнс-середовища ринку банківських послуг України. Запропоновано авторський погляд на комплаєнс з позиції комплаєнс-середовища банківської діяльності. Уточнено, що поняття «комплаєнс-середовище» не досліджувалося в економічній літературі. Проте коплаєнс-середовище тісно пов’язане з такими поняттями, як об’єкти комплаєнс-середовища, комплаєнс-поведінка та комплаєнс-ризик. Проведено аналітичний огляд економічної літератури в частині визначення сутності поняття комплаєнс. Запропоновано авторське визначення поняття комплаєнс-середовища діяльності банків. Здійснено аналіз заходів впливу НБУ за порушення законодавства у сфері фінансового моніторингу та валютного контролю в розрізі українських банків за період листопад 2019 – липень 2024 року. Шляхом використання методу «світлофора» у авторській інтерпретації оцінено сучасний стан комплаєнс-середовища українських банків. Визначено основні напрями розвитку банківського комплаєнс-середовища України.
Посилання
Гура В. Система комплаєнс як спосіб подолання корупції. Економіка та суспільство. 2023. № 52. URL: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-52-77 (дата звернення: 10.12.2024)
Ковалишин О.Р. Корпоративний комплаєнс: правове запозичення через практики суб’єктів господарювання. Актуальні проблеми держави і права. 2019. № 83. С. 69-76.
Братчук У.П. Фінансовий комплаєнс як інструмент удосконалення фінансової архітектури. Економіка і організація управління. 2023. № 3. С. 14-23.
Харчук В. Ю. Нормативно-правове підґрунтя врахування комплаєнс-ризику у бізнес-процесах організацій. Наука і техніка сьогодні. № 3 (31). 2024. С. 416-425.
Левченко Н. М., Антонова Л. В. Управління ризиками компаній через систему комплаєнс-контролю. Облік, аудит, оподаткування та звітність у системі забезпечення економічної стійкості підприємств: тези доповідей IV Всеукраїнської науково-практичної Інтернет-конференції 14-15 травня 2020 р. Дніпро : ННІЕ, 2020. С. 187-189.
Квасницька Р. С., Кудрик Н. В., Хитра О. Ю. Система комплаєнс-контролю: підходи до побудови, принципи й етапи функціонування. The 5 th International scientific and practical conference «Modern science: innovations and prospects» (February 6-8, 2022) SSPG Publish, Stockholm, Sweden. 2022. С. 609-615.
Карпушенко М., Карпушенко О. Теоретико-методологічні аспекти формування системи комплаєнс-контролю. Сучасний стан наукових досліджень та технологій в промисловості. № 1 (23). 2023. С. 132–142.
Чернишова В.Ю. Вплив комплаєнс культури на ефективність функціонування публічного адміністрування. Дніпровський науковий часопис публічного управління, психології, права. 2023. № 1. С. 172–177.
Ali R.F., Dominic P.D.D., Ali S.E.A., Rehman M., Sohail A. Information Security Behavior and Information Security Policy Compliance: A Systematic Literature Review for Identifying the Transformation Process from Noncompliance to Compliance. Appl. Sci. 2021. № 11 (8). URL: https://doi.org/10.3390/app11083383. (дата звернення: 28.12.2024)
Malesky Edmund, Taussig Markus. Participation, Government Legitimacy, and Regulatory Compliance in Emerging Economies: A Firm-Level Field Experiment in Vietnam. American Political Science Review. 2019. 113: 530-51.
Заходи впливу НБУ до банків. Національний банк України. 2024. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all?tags=corrective_measures&page=1&perPage=5 (дата звернення: 30.09.2024)
Hura V. (2023) Systema komplaiens yak sposib podolannia koruptsii [Compliance system as a way to overcome corruption]. Ekonomika ta suspilstvo - Economy and Society, vol. 52. Available at: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-52-77 (accessed December 10, 2024)
Kovalyshyn O. R. (2019) Korporatyvnyi komplaiens: pravove zapozychennia cherez praktyky subiektiv hospodariuvannia [Corporate compliance: legal borrowing through the practices of business entities]. Aktualni problemy derzhavy i prava - Current problems of state and law, vol. 83, pp. 69-76.
Bratchuk U. P. (2023) Finansovyi komplaiens yak instrument udoskonalennia finansovoi arkhitektury [Financial compliance as an instrument for improving financial architecture]. Ekonomika i orhanizatsiia upravlinnia - Economics and management organization, vol. 3, pp. 14-23.
Kharchuk V. Yu. (2024) Normatyvno-pravove pidgruntia vrakhuvannia komplaiens-ryzyku u biznes-protsesakh orhanizatsii [Normative and legal basis for taking compliance risk into account in business processes of organizations]. Nauka i tekhnika sohodni - Science and technology today, vol. 3 (31), pp. 416-425.
Levchenko N. M., Antonova L. V. (2020) Upravlinnia ryzykamy kompanii cherez systemu komplaiens-kontroliu [Company risk management through the compliance control system]. Oblik, audyt, opodatkuvannia ta zvitnist u systemi zabezpechennia ekonomichnoi stiikosti pidpryiemstv: tezy dopovidei IV Vseukrainskoi naukovo-praktychnoi Internet-konferentsii 14-15 travnia 2020 r. Dnipro : NNIE, pp. 187-189. (in Ukrainian)
Kvasnytska R. S., Kudryk N. V., Khytra O. Yu. (2022) Systema komplaiens-kontroliu: pidkhody do pobudovy, pryntsypy y etapy funktsionuvannia [Compliance control system: approaches to construction, principles and stages of functioning]. The 5 th International scientific and practical conference «Modern science: innovations and prospects» (February 6-8, 2022) SSPG Publish, Stockholm, Sweden, pp. 609-615. (in Ukrainian)
Karpushenko M., Karpushenko O. (2023) Teoretyko-metodolohichni aspekty formuvannia systemy komplaiens-kontroliu [Theoretical and methodological aspects of the formation of a compliance control system]. Suchasnyi stan naukovykh doslidzhen ta tekhnolohii v promyslovosti - Current state of scientific research and technologies in industry, vol. 1 (23), pp. 132–142.
Chernyshova V. Iu. (2023) Vplyv komplaiens kultury na efektyvnist funktsionuvannia publichnoho administruvannia [The influence of cultural compliance on the effectiveness of public administration]. Dniprovskyi naukovyi chasopys publichnoho upravlinnia, psykholohii, prava - Dnipro Scientific Journal of Public Administration, Psychology, Law, vol. 1, pp. 172–177.
Ali R.F., Dominic P.D.D., Ali S.E.A., Rehman M., Sohail A. (2021) Information Security Behavior and Information Security Policy Compliance: A Systematic Literature Review for Identifying the Transformation Process from Noncompliance to Compliance. Appl. Sci, vol. 11. Available at: https://doi.org/10.3390/app11083383 (accessed December 28, 2024)
Malesky E., Taussig M. (2019) Participation, Government Legitimacy, and Regulatory Compliance in Emerging Economies: A Firm-Level Field Experiment in Vietnam. American Political Science Review, 113: 530-51.
Zakhody vplyvu NBU do bankiv. Natsionalnyi bank Ukrainy [NBU's measures of influence on banks. National Bank of Ukraine]. 2024. Available at: https://bank.gov.ua/ua/news/all?tags=corrective_measures&page=1&perPage=5 (accessed September 30, 2024)
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.
