СТРАТЕГІЇ УПРАВЛІННЯ ПРОБЛЕМНИМИ КРЕДИТАМИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
Анотація
Стаття присвячена обґрунтуванню ефективних стратегій управління проблемними кредитами комерційних банків в умовах загострення збройного конфлікту. Конкретизовано сутність проблемного кредиту за вимогами національної та міжнародної банківських практик. Здійснено статистичний огляд змін частки непрацюючих кредитів в структурі кредитних операцій банків за респондентами за 2018 р. – станом на 01.04.2024 р. та обгрунтовано позитивну динаміку зниження такого показника. Проаналізовано динаміку змін фінансової реструктуризації боржників за 2017-2022 рр. Надано авторське визначення стратегії управління проблемними кредитами комерційного банку, що конкретизує етапність її практичної реалізації. Доведено, що урегулювання проблемної кредитної заборгованості передбачає застосування відповідних стратегій на основі реструктуризації, судового позиву, списання або продажу проблемних кредитів комерційних банків відповідно до принципів управління та з урахуванням рівня кредитного ризику й класу боржника. Наведено основні зміни в національному законодавстві при врегулюванні простроченої заборгованості та управлінні проблемними кредитами банку у період дії воєнного стану в Україні.
Посилання
Яременко О.Р., Лисенко Е.Ю. Проблемні кредити банків: сутність, сучасний стан та методи їх регулювання. Глобальні та національні проблеми економіки. 2015. Вип.8. С.1080-1085. URL: http://global-national.in.ua/archive/8-2015/226.pdf (дата звернення: 20.08.2024).
Олійник А.В., Воловнік І.В. Проблемні кредити та їх вплив на платоспроможність банків в Україні. Економіка і суспільство. 2016. Вип. 6. С. 300-307. URL: https://economyandsociety.in.ua/journals/6_ukr/51.pdf (дата звернення: 20.08.2024).
Андрос С.В., Герасимчук В.Г. Механізм врегулювання проблемних банківських кредитів в умовах війни. Економіка: реалії часу. 2023. № 1 (65). С. 12-25. URL: https://economics.net.ua/files/archive/2023/No1/12.pdf (дата звернення: 20.08.2024).
Дячек С.М. Стратегії та методи управління проблемними кредитами комерційних банків. URL: https://conf.ztu.edu.ua/wp-content /uploads /2019 /01/240.pdf (дата звернення: 20.08.2024).
Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями: Постанова правління Національного банку України від 30.06.2016 р. № 351. URL: https://zakon.rada.gov.ua /laws/show/v0351500-16#Text (дата звернення: 20.08.2024).
Положення про організацію процесу управління проблемними активами в банках України: Постанова правління Національного банку України від 18.07.2019 р. №97. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0097500-19#Text
(дата звернення: 20.08.2024).
Нові підходи НБУ до визначення непрацюючих активів/кредитів. URL: https: //bank.gov.ua/admin_uploads/article/NPL_pr_2017-05-10.pdf?v=7 (дата звернення: 20.08.2024).
Офіційний сайт Національного банку України. URL: https://bank.gov.ua/ (дата звернення: 20.08.2024).
Про фінансову реструктуризацію: Закон України від 14.06.2016 р. № 1414-VIII. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1414-19#top (дата звернення: 20.08.2024).
Шкляр С. Як працює фінансова реструктуризація під час воєнного стану. URL: https://www.epravda.com.ua/columns/2022/08/26/690855/ (дата звернення: 20.08.2024).
Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо особливостей діяльності фінансового сектору у зв’язку із введенням воєнного стану в Україні: Закон України від 27.07.2022 р. № 2463-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2463-20#Text (дата звернення: 22.08.2024).
Про внесення змін до деяких законів України щодо захисту споживачів при врегулюванні простроченої заборгованості: Закон України від 19.03.2021 р.
№ 1349-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1349-20#Text (дата звернення: 22.08.2024).
Про споживче кредитування: Закон України від 27.05.2022 р. № 7414. URL:
https://www.rada.gov.ua/news/razom/226086.html (дата звернення: 22.08.2024).
Yaremenko O.R., Lysenko E.Iu. (2015). Problemni kredyty bankiv: sutnist, suchasnyi stan ta metody yikh rehuliuvannia [Problem loans of banks: essence, current state and methods of their regulation]. Hlobalni ta natsionalni problemy ekonomiky - Global and national economic problems, vol.8, pp. 1080-1085. Available at: http://global-national.in.ua/archive/8-2015/226.pdf (accessed August 20, 2024).
Oliinyk A.V., Volovnik I.V. (2016). Problemni kredyty ta yikh vplyv na platospromozhnist bankiv v Ukraini [Problem loans and their impact on the solvency of banks in Ukraine]. Ekonomika i suspilstvo - Economy and society, vol.6, pp. 300-307. Available at: https://economyandsociety.in.ua/journals/6_ukr/51.pdf (accessed August 20, 2024).
Andros S.V., Herasymchuk V.H. (2023). Mekhanizm vrehuliuvannia problemnykh bankivskykh kredytiv v umovakh viiny [Mechanism for settlement of problematic bank loans in wartime conditions]. Ekonomika: realii chasu - Economy: realities of time, vol. № 1 (65), pp. 12-25. Available at: https://economics.net.ua/files/archive/2023/No1/12.pdf (accessed August 20, 2024).
Diachek S.M. Stratehii ta metody upravlinnia problemnymy kredytamy komertsiinykh bankiv [Strategies and methods of managing problem loans of commercial banks]. Available at: https://conf.ztu.edu.ua/wp-content /uploads /2019 /01/240.pdf (accessed August 20, 2024).
Polozhennia pro vyznachennia bankamy Ukrainy rozmiru kredytnoho ryzyku za aktyvnymy bankivskymy operatsiiamy: Postanova pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 30.06.2016 r. № 351 [Provisions on the determination by banks of Ukraine of the amount of credit risk for active banking operations: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine No. 351 of June 30, 2016]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua /laws/show/v0351500-16#Text (accessed August 20, 2024).
Polozhennia pro orhanizatsiiu protsesu upravlinnia problemnymy aktyvamy v bankakh Ukrainy: Postanova pravlinnia Natsionalnoho banku Ukrainy vid 18.07.2019 r. №97 [Regulations on the organization of the process of managing problem assets in banks of Ukraine: Resolution of the board of the National Bank of Ukraine No. 97 of July 18, 2019] Available at: https://zakon.rada.gov.ua /laws /show/v0097500-19#Text (accessed August 20, 2024).
Novi pidkhody NBU do vyznachennia nepratsiuiuchykh aktyviv/kredytiv [New NBU approaches to determining non-performing assets/loans]. Available at: https: //bank.gov.ua/admin_uploads/article/NPL_pr_2017-05-10.pdf?v=7 (accessed August 20, 2024).
Ofitsiinyi sait Natsionalnoho banku Ukrainy [Official website of the National Bank of Ukraine]. Available at: https://bank.gov.ua/(accessed August 20, 2024).
Pro finansovu restrukturyzatsiiu: Zakon Ukrainy vid 14.06.2016 r. № 1414-VIII [On financial restructuring: Law of Ukraine No. 1414-VIII of June 14, 2016]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1414-19#top (accessed August 20, 2024).
Shkliar S. Yak pratsiuie finansova restrukturyzatsiia pid chas voiennoho stanu [How financial restructuring works during martial law]. Available at: https://www.epravda.com.ua/columns/2022/08/26/690855/ (accessed August 20, 2024).
Pro vnesennia zmin do deiakykh zakonodavchykh aktiv Ukrainy shchodo osoblyvostei diialnosti finansovoho sektoru u zviazku iz vvedenniam voiennoho stanu v Ukraini: Zakon Ukrainy vid 27.07.2022 r. № 2463-IX [On the introduction of changes to some legislative acts of Ukraine regarding the specifics of the financial sector in connection with the introduction of martial law in Ukraine: Law of Ukraine No. 2463-IX of July 27, 2022]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua /laws/show /2463-20#Text (accessed August 22, 2024).
Pro vnesennia zmin do deiakykh zakoniv Ukrainy shchodo zakhystu spozhyvachiv pry vrehuliuvanni prostrochenoi zaborhovanosti: Zakon Ukrainy vid 19.03.2021 r. № 1349-IX [On amendments to some laws of Ukraine regarding consumer protection in the settlement of overdue debts: Law of Ukraine No. 1349-IX of March 19, 2021]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1349-20#Text (accessed August 22, 2024).
Pro spozhyvche kredytuvannia: Zakon Ukrainy vid 27.05.2022 r. № 7414 [On consumer lending: Law of Ukraine No. 7414 of May 27, 2022]. Available at: https://www.rada.gov.ua/news/razom/226086.html (accessed August 22, 2024).
