ПІДХОДИ ДО ВИЗНАЧЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ У КОНТЕКСТІ САНКЦІЙНОЇ ПОЛІТИКИ
Анотація
Cтаття присвячена дослідженню існуючих підходів та критеріїв визначення ефективності системи фінансового моніторингу (ФМ). Ми звертаємо увагу на недосконалість підходу FATF, який недостатньо враховує категорію витрат, а також характеризується низьким рівнем визначення кількісного впливу ФМ на економічну систему. Це ж проявляється і у підході українських дослідників, які здебільшого розраховують ефективність системи ФМ за результатами діяльності Державної служби фінансового моніторингу. Ми визначаємо втрати економічного зростання як основний наслідок впливу відмивання коштів на економіку. Відповідно, ми пропонуємо використовувати показники необґрунтованого росту активів, приросту реального ВВП через вплив заходів ФМ на зменшення злочинних доходів та середньозваженої схильності до відмивання як додаткові критерії оцінки ефективності системи ФМ в рамках методології FATF.
Посилання
Глущенко О. О., Райхерт Х. Я. Наслідки відмивання нелегальних доходів для фінансово-економічної безпеки України. Фінансово-кредитна діяльність: проблеми теорії та практики. 2014. Вип. 2. C. 115-124.
Грабчук І. Л., Григоревська О. О. Економічні наслідки відмивання грошей в умовах воєнного стану. Бізнес Інформ. 2022. № 9. C. 102-107.
Грабчук О., Супрунова І. Фінансовий моніторинг як умова забезпечення державної безпеки країни: поняття, складові, етапи розвитку. Аспекти публічного управління. 2020. Т. 8. № 4. C. 75-83.
Д’яконова І. І., Шиян Д. В. Методика оцінки ефективності фінансового моніторингу. Вісник Української академії банківської справи. 2013. № 1(34). C. 10-17.
Хмелюк А. А. Ефективність фінансового моніторингу. Бізнес Інформ. 2015. № 6. C. 199-203.
Bukhtiarova A., Semenog A., Razinkova M., Nebaba N., Haber J. A. Assessment of financial monitoring efficiency in the banking system of Ukraine. Banks and Bank Systems. 2020. Vol. 15(1). P. 98-106.
Methodology for Assessing Compliance with the FATF Recommendations and the Effectiveness of AML/CFT Systems. 2013. 196 c. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/mutualevaluations/documents/fatf-methodology.html (дата звернення: 10.04.2024).
Reuter P. Are estimates of the volume of money laundering either feasible or useful? Research handbook on money laundering / Ed. by B. Unger, D. van der Linde. Cheltenham, 2013. P. 224-231.
Hlushchenko, O. O., & Raikhert, K. Y. (2014) Naslidky vidmyvannia nelehalnykh dokhodiv dlia finansovo-ekonomichnoi bezpeky Ukrainy [Consequences of Money Laundering of Illegal Incomes for Financial and Economic Security of Ukraine]. Financial and Credit Activity: Problems of Theory and Practice, vol. 2, pp. 115-124.
Hrabchuk, I. L., & Hrygorevska, O. O. (2022) Ekonomichni naslidky vidmyvannia hroshei v umovakh voiennoho stanu [The Economic Consequences of Money Laundering under Martial Law]. Business Inform, vol. 9, pp. 102-107. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2022-9-102-107
Hrabchuk, O., & Suprunova, I. (2020) Finansovyi monitorynh yak umova zabezpechennia derzhavnoi bezpeky krainy: poniattia, skladovi, etapy rozvytku [Financial monitoring as a condition for ensuring the state security of the country: concepts, components, stages of development]. Public administration aspects, vol. 8(4), pp. 75-83.
Diakonova, I. I., & Shyian, D. V. (2013) Metodyka otsinky efektyvnosti finansovoho monitorynhu [Methodology for evaluating the effectiveness of financial monitoring]. Visnyk Ukrainskoi akademii bankivskoi spravy, vol. 1(34), pp. 10-17.
Khmeliuk, A. A. (2015) Efektyvnist finansovoho monitorynhu [Efficiency of Financial Monitoring]. Business Inform, vol. 6, pp. 199-203.
Bukhtiarova, A., Semenog, A., Razinkova, M., Nebaba, N., & Haber, J. A. (2020) Assessment of financial monitoring efficiency in the banking system of Ukraine. Banks and Bank Systems, vol. 15(1), pp. 98-106. DOI: http://dx.doi.org/10.21511/bbs.15(1).2020.10
FATF (2013-2023) Methodology for Assessing Compliance with the FATF Recommendations and the Effectiveness of AML/CFT Systems. Paris: FATF, 196 p. URL: https://www.fatf-gafi.org/en/publications/mutualevaluations/documents/fatf-methodology.html (accessed April 10, 2024).
Reuter, P. (2013) Are estimates of the volume of money laundering either feasible or useful? In B. Unger, D. van der Linde (Eds.). Research handbook on money laundering. Cheltenham, pp. 224-231.
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.
